红利事项问题
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红利从哪里来？（什么是三差？）
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红利如何计算？
3 红利由谁领取？
4 何种情况有红利？何种情况没有红利？
5 红利如何分配？
6 红利有哪些领取方式？
7 什么是现金领取？什么是累计生息？什么是抵交保费？什么是增额缴清？
8 红利何时派发？
9 红利派发如何通知？
10 什么是会计年度？什么是保单年度？
11 什么是责任准备金？什么是期中责任准备金？
12 什么是现金价值？
13 什么是均衡保费法？
14 为什么说“千禧理财分红保险”是二差分红？
15 银行利率波动对分红保险有何影响？
16 什么是“三七分红”？
17 为什么说红利不用交税？
18 次标准体与职业加费为什么不参与分红？
19 客户每年领取的红利是否相同
20 分红保险对保险公司经营运作的有什么特殊要求？
21 保费是如何构成的？
22 客户按相同投保条件在同一年度不同月份购买相同保额分红保险，第一年应分配红利是否相同？
1、红利从哪里来？（什么是三差？）
红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。
*所谓死差益，是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余；
*所谓利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余；
*所谓费差益，是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运费用时所产生的盈余。
由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡、预定投资回报率和预定营运管理费用，而费率一经厘定，不能随意改动，但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预定情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定比例分配给客户，这就是红利的来源。
2、红利如何计算？
第一步:根据公司经营情况计算公司的实际投资回报率和实际死亡率；
第二步:计算死差、利差；
死差=预定死亡率-实际死亡率
利差=实际投资回报率-预定利率
第三步：根据每张保单的责任准备金计算每张保单的初始红利；
第四步：按三七分红原则计算保单本年度应分配红利。
3、红利由谁领取？
投保人。
4、何种情况有红利？何种情况没有红利？
分五种情况：
（1） 假设一位客户在8月8日购买分红保险，按规定在下一年度保单年对应生效日8月8日（此时公司已经完成红利计算）可领取应分配红利；
（2） 假设一位客户在1月20日购买分红保险，按规定在下一年度保单对应生效日1月20日领取应分配红利，但可能此时公司未完成红利计算，所以红利派发时间可能推后，按规定，由于我公司原因导致红利在保单年对应生效日后延迟发放的，本公司按红利累计利率予以计息，计息日为保单年生效对应日的次日；
（3） 假设一位客户在2001年1月20日购买分红保险，保单于2003年1月3日（此时未到保单年对应生效日）终止，则根据规定从2002年1月20日至2003年1月3日的红利不派发。因为客户提前终止保险合同，对公司的投资产生不利影响，所以需要承担一定损失；
（4） 假设一位客户在2001年1月20日购买分红保险，保单于2003年3月20日（此时已过保单年对应生效日）终止，则根据规定从2002年1月20日至2003年1月20日的红利应已派发，从2003年1月21日至2003年3月20日的红利则不派发。原因同上；
（5） 假设一位客户在2001年1月20日购买分红保险，在2003年10月30日因客户未交保费合同效力中止，则根据规定客户须办理复效手续方可领取从2003年1月20日至2003年10月30日的红利。
5、红利如何分配？
根据保监会规定，保险公司应将当年度可分配盈余的70%以上分配给客户。在具体的分配的过程中，由于不同分红保单在不同年份对死差益、利差益和费差益的贡献有不同，保险公司将根据具体的情况决定分配金额。同时，保险公司还会向每位客户寄送分红业绩报告，说明该类分红保险的投资收益状况、费用支出及费用分摊方法、当年度盈余和可分配盈余，该客户应得红利金额及其计算基础和计算方法，充分做到对客户透明。
6、红利有哪些领取方式？
红利领取方式一般有：现金领取、累计生息、抵交保费、增额缴清等四种。
7、什么是现金领取？什么是累计生息？什么是抵交保费？什么是增额缴清？
*现金领取是直接通过现金方式领取红利；
*累计生息是将红利留存保险公司，用以累计利息；
*抵交保费是将已公布的红利用于缴纳续期保费；
*增额缴清是将每次公布的红利用于购买同一被保险人的增额缴清保险。
8、红利何时派发？
红利在会计年度末决算，在保单年生效对应日计发。
9、红利派发如何通知？
公司在保单年生效对应日前15天以寄发《红利通知书》的形式，向投保人告知其本期有关红利事项。
10、什么是会计年度？什么是保单年度？
每年1月1日-12月31日为会计年度，保单年度从保单生效日起至下年度保单年生效对应日止。
11、什么是责任准备金？什么是期中责任准备金？
责任准备金是保险公司必须清偿的未来理赔金额。期中责任准备金是期初责任准备金与期末责任准备金之和的1/2，红利计算实际上是以期中责任准备金为基础。
12、什么是现金价值？
现金价值是指保单所有人终止合同并向保险公司退保时，保险公司保证给付的金额。
13、什么是均衡保费法？
均衡保费法要求保单所有人在保单期限内按相同的时间间隔缴纳相同数额的保费。正是因为均衡保费法产生了责任准备金概念。
14、为什么说“千禧理财分红保险”是二差分红？
因为千禧理财分红保险红利来源于利差和死差。
15、银行利率波动对分红保险有何影响？
一般来说，银行利率上调，传统保险的价格下跌，利率下调，传统保险的价格上涨，而分红保险具有抗利率波动性，银行利率上调，分红保险的投资盈利空间增大，所谓水涨船高；利率下调，则可能投资盈利空间减小，但最终也只是最差情况无分红，保单其他利益无损失。
16、什么是“三七分红”？
“三七分红”是千禧理财分红保险的保单红利分配方式，即将70%的可分配盈余分配给客户，30%由保险公司留存。
17、为什么说红利不用交税？
因为红利实质上来源于客户多缴纳的保险费。所以，国外大都把红利视作保险费的返还，故红利是无须缴纳个人收入所得税，而目前国内也无相应的税务规定。
18、次标准体与职业加费为什么不参与分红？
次标准体与职业加费是被保险人比标准体按规定额外增加的风险保费，不提取责任准备金，所以不参与投资，无分红。
19、客户每年领取的红利是否相同？
不一定相同。因为保险公司每年的保险事故发生的程度、投资收益、费用发生的情况都是不同的。它会随保险公司的实际经营绩效而波动。客户未来的红利有多少，将反映出该保险公司业务经营能力的强弱，因此客户在投保时要慎选保险公司。
20、分红保险对保险公司经营运作的有什么特殊要求？
分红保险要求保险公司具有较高的管理和服务水平以及成熟的投资运作能力，具体地讲，有以下几个方面：
（1）精算：在开发分红保险产品和决定每年红利分配金额的过程中，精算起到非常重要的作用；
（2）投资：分红保险对保险公司的投资收益能力也提出了很高的要求，它需要保险公司制定专门的投资策略，拥有专门的投资人才，并在投资决策的过程中注重获利性和稳健性，以期获得良好的投资收益；
（3）会计：分红保险要求保险公司在非分红保险帐户之外，专门为分红保险设立一个独立的帐户，所有和分红保险有关的保费收入、投资收入、佣金支出、费用支出、理赔支出、责任准备金提取等都在这个独立帐户中进行核算，不受其它险种损益的影响，从而确保红利分配的公平与合理。这样做的同时，对保险公司是否具有很强的会计能力提出了严格的考验；
（4）电脑系统：要一套先进而强大的电脑支持系统，可以每天进行大量数据和信息的贮存、检索和处理，为营运管理提供快速、准确的支持；
（5）核保：核保技能的优劣，直接影响红利的来源,即死差益，海外已有"核保利润"这样的说法。保险公司对其承保的风险，是否具有专业的控制能力，对于其能否获取理想的死差益，是至为关键的；
（6）营销：根据保监会规定，具备一年以上寿险产品推销经验，获得保险代理人资格证书，参加过专门的分红保险培训且通过考核者，方能销售分红保险。
21、保费是如何构成的？
保费分为两部份：纯保费和附加保费。纯保费指用于将来给付保险金而预先收取的资金；附加保费指用于公司经营管理的费用支出，一般附加保费所占比例为10%左右。
22、客户按相同投保条件在同一年度不同月份购买相同保额分红保险，第一年应分配红利是否相同？
相同。因为红利是在保单年对应生效日派发，不同月份购买的保单都将运作完整一年。
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